Der zykent hat in seinem fall den diebstahl als "falschen eigenbau, echter proxy" ermöglicht

Autor Von vanity lake

Die steuer - und dreierbehörden gehen davon aus, dass das ergebnis des treffens Z unternehmen als in beim export außenhandel unternehmen,, dass vertritt exporte der glück schenken kann zu rückvergütung bei der, noch gemeinsamen andere gegen die vorschriften, mit vorgetäuscht vertreten die beim export verpackung zu der und zu exporte TuiShuiKuan, und bekanntwerden beim export. Nach nicht risikobewertung maßnahmen, Dabei rechnete man den betrag der schecks ausnahmsweise nach dem abschreibungsbetrag aus, der Von einem agenten zur erteilung einer enormen mehrwertsteuer berechnet werden sollte und somit eine rechtswidrige rückerstattung der ausfuhrerstattung darstellt.

"Der antrag auf wiederaufnahme des verfahrens wird abgelehnt und die ursprüngliche entscheidung aufrechterhalten." Jahr ende an einem nachmittag, in des 4, mit richter feierlich,,. Geräusch,. Vor sieben jahren passiert "Z" des unternehmen wird gewinnen rückvergütung bei der, in durch der eine und des, ErShen, einer woche., wenn verfahren endlich haben Z des unternehmen wurde gewinnen rückvergütung bei der hat. Das war ein "bahn-fall", den die steuerbehörden untersuchen sollten, unter anwendung der rechtlichen kriterien hinsichtlich der anwendbarkeit, der beweislage und der zuordnung der fälle.

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Dass das diebstahl schneller aufgeklärt wird

Es begann noch 2017.

War juli,, ZheJiangSheng länder finanzamt versetzt wurde einen brief vom im feld die XieZha Von, unter beweis: Z des corporation hat Von und B zu bestätigte XuKai mehrwertsteuer für rechnungen A und B für nicht geschäftstüchtigeren unternehmen denjenigen der tickets unternehmen die die aus.

Suchleute gingen rasch auf die germandaten Von Z außenhandelsunternehmen ein und stellten fest, dass der im juni 2000 gegründete betrieb hauptsächlich im ein-und export tätig war und die steuererklärung der unternehmen A und B gefälscht hatte. Ohne beiläufig wurde vom landesamt der landespolizei zhejian sofort eine sondereinheit zur untersuchung des Z außenhandel gegründet.

Wenn vor ort gesetzliche urkunden geprüft und bei unternehmen beglaubigt wurden, wurden wichtige steuerdaten ausgewertet, um die verdächtigen schnell zu fassen: Die firma A und B stehen in hohem maße unter vertrag und die verträge zwischen Z und den beiden firmen sind anormal: sie versprachen Z die ausfuhr vorab abzuschließen und eine entsprechende rechnung über einkäufe zu erhalten, worin sie im widerspruch zu den normalen eigenexportgeschäften stehen. Die unterlagen, die Von den steuerbehörden Von A und B vorgelegt wurden und die bestätigungen falscher rechnungen enthielten, legten die ermittler zunächst fest, dass zed mehrere vorwürfe der betrügerischen steuerrückzahlungen einreichen könnte.

Entscheidend ist es, ob es sich bei den grenzübergängen durch die kanzlei Z um richtige geschäfte handelt. Anschließend konzentrierte sich die spezialgruppe auf die aktuellen fälle im bereich frachtströme, rechnungen und finanzströme.

Mit der unterstützung der öffentlichen sicherheit und der zollbehörden verfolgten die beteiligten rasch die logistischen informationen im zusammenhang mit im auftrag des Z exportieren gütern herausfiltern und alles nach original - und tatsächlichen versanddaten auswerten sowie die daten tatsächlich exportierter güter analysieren, Bestätigung dessen, dass jeder wirkliche urheber der zollerklärung keiner beziehung zu Z, A und B verbunden ist "Es muß bei der grenzüberlieferung fehlerhaftigkeit geben, wenn die dinge nicht mit der exportierten ware übereinstimmen." Die sondereinheit für öffentliche sicherheit hat sich mit sofortiger wirkung verschworen.

In diesen fällen haben ermittlungen der öffentlichen sicherheit und die ermittlungen der steuerbehörden im zusammenhang mit der strafverfolgung rasche durchbrüche erzielt. Die ermittler führen befragungen Von mitarbeitern der firma A und B, die tatsächlich die kontrolle darüber haben, im finanz - und rechnungswesen, mit tickenden prüfern und anderen personen durch, und zwar in strenger übereinstimmung mit den vorschriften, in denen die direktoren, dokumentatoren und steuernach Z ersucht werden, um die herkunft und den fluss der fremdwährungen zu ermitteln und den falschen weg der besteuerung dieses falles zurückzuverfolgen: A und B, deren arbeitgeber tatsächlich ein mitarbeiter ist, entwickeln falsche papiere, die im namen Von Z falsch eingestellt sind. , Xu Mou., ", für über außerhalb die geld kontrolle getrieben werden an in Z unternehmen auf Z unternehmen ShouHui die nach für gebühren, mit im verlegen exporte TuiShuiKuan, im namen. Anrufen A, B beider firmen, und tickets,. A, B beider firmen zu Z firmen eine rechnung.

Die wahrheit über die verbrechen stieg in Enger abstimmung mit polizeiabgaben zutage. 5001. Sammeln an viel ShuZheng, beweise und worte, sich einander siegelung beweise kette, bestätigt 2015 Von mai bis april 2016, Z unternehmen A, B beider firmen de facto kontrolliert. Xu Mou zu andere und eines gütern, die bewerbung der ohne ausfuhr XuKai rechnung, falsche ShouHui, Steuerrückerstattungen an die steuerbehörde beantragen, um steuern im wert Von über 16 millionen dollar abzuziehen.

Artikel 66 des gesetzes über die besteuerung der volksrepublik china schreibt: "wird eine betrügerische ausfuhr Oder sonstige falschmeldung, durch welche die ausfuhr eines staates betrug begangen hat, Von den steuerbehörden eingeholt, die einer solchen anschuldigung unterworfen sind, und soll eine geldstrafe Von mindestens einem fünftel einer differenz Von mehr als einem fünftel erhoben werden; Wer eine straftat begeht, wird strafrechtlich verfolgt. Steuerrückzahlungen für länder, die entführt wurden, können die steuerbehörde innerhalb des vorgeschriebenen zeitraums einstellen." Entsprechend wurde die arbeitsgruppe zu dem schluss gebracht, dass die beteiligung Von Z eine betrügerische forderung nach exportrückerstattungen darstellt. Dem ausschuss der bundessteuerbehörde für schwere steuerfälle, dem das zuständige ministerium folgte, dass Z steuerrückzahlungen für betruggelder entwendet, die ihm gesetzlich zurückgezahlt und ihm eine mitteilung über steuerstrafen übermittelt hatte. Bis zu diesem zeitpunkt werden die ermittler der an dem fall beteiligten personen schriftlich über ihre rechte der verteidigung, verteidigung und anhörungen in kenntnis gesetzt

Menschliches schild.

Um nationale steuerverluste schnell zu begleichen

Mit verwendung, Z, versuchte ihren und bereits mit übertretung. Xu Mou auf bahnhofsgelände Von, aktiv ausübung ShenBianQuan hilfs - auf: bei die, unternehmen in der exporte im namen vertritt exporte, gibt die bubenstücken verhelfen nicht PianShui. Und, worden für PianShui, antrag anhörung haben.

Bei einer überprüfung in dieser angelegenheit hielten die steuerbehörden die vorliegende angelegenheit als klar und eindeutig, rechtsgültig, qualitativ und ordnungsgemäß beurteilt und damit die strafvollzugsbehörde auf. Die firma Z weist diese schlussfolgerung noch nicht zu. Zu diesem zweck haben die ermittler mit unterstützung der hauptabteilungen steuerfahndung und grundsatz und mit unterstützung der abteilung rechtsangelegenheiten legal zugang zu den entscheidenden informationen erhalten, die den betreffenden mitarbeitern, xu x und axar, als schuldig im zusammenhang mit der ausfuhrerstattung befunden wurden, vorliegt. Diese in einem rechtsgültigen gerichtsbeschluss eingeführten tatsächlichen tatsachen sind mit diesen in übereinstimmung stehenden tatsachen vergleichbar, nämlich die im namen des unternehmens Z erhobene steuerrückerstattungen an die unternehmen, die falsche geschäfte abgewickelt, nichtisierte rechnungen ausgestellt und devisenrückzahlungen gefälscht haben. Z. als im jahr 2000 gründung import-export-unternehmen sollte die firma in der Lage sein, den unterschied zwischen eigenentwicklung und export genau zu erfassen und die anforderungen im zusammenhang mit der rückzahlung der eigenexporte zu erfüllen Ist, Z unternehmen nichterfüllung der beim export. Kontrollen überprüfung verpflichtungen nicht mit A, B beider firmen der wirklich güter und zuständigen und beim export gibt in als, nicht risikobewertung maßnahmen, hör beider firmen zu eine viel mehrwertsteuer für rechnungen und es elektronischen hafen auf ins Xu Mou exporte informationen, Es besteht ein eindeutiger subjektiver fehler dabei, den anschein zu erwecken, dass die einfuhr Von Waren als exportgüter gefälscht und eine ausfuhrerstattung verlangt würde.

Angesichts der tatbeweise und der damit verbundenen wiederholung haben die steuerprüfer im oktober 2019 die steuer - und steuererklärungen an zez weiter weitergeleitet. Damit wurde die gesetzeslage nach dem urteil über gesetzeswidrigkeit im zusammenhang mit der forderung nach exporterstattung geltend gemacht und ihm eine geldstrafe in höhe Von 14 % für straftaten auferlegt, die er begangen hatte, sowie Von seinem recht auf überprüfung und strafverfolgung informiert. Um den freien fluss der steuern zu verhindern, entzog die steuerbehörde Per gesetz 746 000 pfund steuern zurück, die erst kürzlich abgezogen worden Waren.

Eine überprüfung des verfahrens?

Die weiterbearbeitung Von strafgeldern durch die steuerbehörde dauert an

Doch damit ist es noch nicht zu ende. Z unternehmen darauf als des unternehmen, für antrag die die die die vertritt exporte, die für, für erstattungen zu rechnung. Für XuKai.., und Xu Mou nutzen Z unternehmen gewinnen rückvergütung bei der Z kein gemeint, Z unternehmen sich nicht subjektive absichtlich. Im dezember 2019 stellte Z einen antrag auf eine administrative überprüfung durch die steuerbehörde.

Der eine, durch eine, Z unternehmen als in beim export außenhandel unternehmen,, dass vertritt exporte der glück schenken kann zu rückvergütung bei der, noch vertreten die beim export verpackung zu der und zu exporte TuiShuiKuan, gibt subjektive schuld, ZheJiangSheng finanzamt versetzt wurde als eine gewinnen rückvergütung bei der der zu ungebührliche, Die strafe bleibt bestehen.

Im november 2021 lief die firma Z gegen das Volk der zweiten instanz in der stadt hangzhou ein verfahren an. Das zivilgericht Von hangzhou seinerseits vertritt die ansicht, dass Z in seiner rolle als "lieferungsstelle" im rahmen vorsätzlicher transaktionen und in den deklarierten unterlagen frei beschreibtes "steuerzahler" für kriminelle vergehen, die sich als illegal erwiesen haben, um rückzahlungen zu erhalten, gesetzlich zu bestrafen ist. Die steuerbehörde Oder steuerstelle bestimmt, ob bei der anschuldigung eines unternehmens für betrug Oder steuerhinterziehung die höhe des betrags, der benötigt wird, die mittel, der treibsand und die mitarbeit der steuerbehörde bei der identifizierung der tatbestandsmerkmale eines gesetzesüberfalls erforderlich sind. Letztlich hat das oberste volksgericht Von hangzhou die anträge auf klageabweisung Von Z Z abgelehnt.

Im juni 2022 legte die firma Z beim hohen volksgericht in der provinz zhejiang einspruch ein. Eine verhandlung vom hohen volksgericht der provinz zhejian im dezember 2022 erfolgte zu einem endgültig folgenden urteil: "abgelehnt die berufung und bestätigt die ursprüngliche entscheidung".

Alle verkäufe sind unwiderruflich

Das oberste volksgericht hängt den fall "eisen".

Nach dem urteil des gerichtshofs weigerte sich zep jedoch weiter und legte im mai 2023 beim obersten volksgericht einspruch ein.

Mit unterstützung der abteilung steuerverwaltung und der abteilung bestimmungen der provinzverwaltung zhejian bereitet sich das finanzamt zur anklage vor Der fall wurde im november 2023 am obersten volksgericht verhandelt. Im dezember 2023 wurde vor dem obersten volksgericht die ansicht vertreten, dass Z als langzeitunternehmen mit großer expertise die exportwege und steuerrückzahlungen im namen Von Z gelenkt werden sollten, die durch xu wu erledigt werden sollten. Der verstoß gegen die ausdrücklich verbotene verordnung der bundessteuerbehörde und des handelsministeriums über eine weitere regulierung der exportexportkontrollen und die wirksame durchsetzung der abgabgabwehrkontrollen für exportgüter war nicht gesetzesfrei. , Z unternehmen ihre mitarbeiter verdächtigen und beim export ShouHui schneller, überraschend besuch CuiYao JieHui. Und TuiShuiKuan verhalten, nicht entsprechend risikobewertung, noch nach ShouHui Von DaoSuan aus tickets, und Xu Mou zu eine viel mehrwertsteuer für rechnungen Ihre handlungen beschreiben gesetzwidrig und destruktiv im rahmen der steuervorschriften. Schließlich hat das oberste volksgericht den antrag auf wiederaufnahme des verfahrens abgelehnt.

, die für zu einem bauernopfer namentlich den des. Des voll, zu. Yan "TieAn", zeigt einem bauernopfer fakten,. Sowie gesetz richtig, auf dem, die der, und voll zu Z Von, auch zu verteidigen. Die autorität Die sicherheit und die export-export-ordnung des staates stark gesichert haben.

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# the big bang theory #

Er wird in der tat mit sofortiger wirkung gegen betrug bei der ausfuhrerstattung vorgehen

Der leiter des entsprechenden büros des nationalen rechnungsforschungsinstituts, das mit der untersuchung des informationsbüros befasst ist, erklärte, dass eine erfolgreiche untersuchung in diesem fall einen beitrag zur ermittlung der fälle geleistet hat, bei denen es sich um "fälle handelt, die im namen eines amtierenden exportsteuernachlasses betrügerische steuerrückzahlungen erbeuten", und dass es die entschlossene entschlossenheit der steuerbehörden bestätigte, bei der schweren anschuldigung betrügerischer steuerrückerstattungen rasch vorzugehen, Misttäter, die steuerrückzahlungen gefälscht haben, und außenhandelsunternehmen, die sich in der krise schnell in der größenordnung verfangen haben, sind die alarmglocken.

Im außenhandel ist der "pseudo-proxy" allgegenwärtig und implizit. In diesem geschäftsmodell nehmen außenhandelsunternehmen den auftrag der hersteller an, ihre exportgüter als exportgüter zu exportieren und als rückzahlungen zu benennen, sind aber im wesentlichen nicht am handel der exportgüter beteiligen, sondern nehmen nur eine vertretung ein. In den letzten jahren haben sich zunehmend kriminelle gruppen mittels falscher exportsteuern zu unrecht gegen exportbetrug erhoben, und zwar in drei hauptkategorien: außenhandel als gewinne wegen überhöhter exportleistungen, vertreter als eigene exporte zur sicherung der geschäftseinnahmen und lassen die kriminellen unternehmen ihre illegalen exporte in ihrem namen betreiben; Die merkmale der steuerrückzahlung, der raschen steuerrückzahlungen und der schwachen identifizierungsrate haben kornbetrieben, die Von den interessen angetrieben sind und anfällig für betrug und die teilnahme an illegalen steuerbetrug sind; Drittens werden teile der tatsächlichen exportgüter, die keine steuererstattung Von exporten im außenhandel Erlangen, Von diesen betrüger mittels einer täuschenden rechnung hinterzogen.

Der kriminelle deckte sie mit dem wirtschaftszweig, der geschäfte geschäfte mit realen Waren wahrte, und er war profi, elegant und unauffällig, aber "wer seine hand streckt, wird festgenommen". Eine erfolgreiche ermittlung des falls und eine rechtliche einweisung sind kraftvolle argumente.

Dieses verfahren, das Von drei richtern, darunter dem obersten volksgericht, umfassend anerkannt wird, ist "eisen-fall". Es handelt sich dabei um einen inbegriff der indischen steuerfahndung, der sich auf prozesse zur erlangung Von exportrückzahlungen spezialisiert hat, Von denen sich außenhandelsunternehmen eine lektion lernen lassen sollten,

Erstens, wenn die steuerbehörde einem steuernachlass nachgeht, der rechtmäßig zur folge hat. Im falle des unternehmens Z stellte das unternehmen eine betrügerische ausfuhrerstattung dar, um sich eine steuerrückerstattung zu verschaffen, in der erkenntnis, dass seine prohibitive exporttätigkeit Von der steuerbehörde und den justizbehörden nicht unterstützt werden konnte. In der praxis verlangen die steuerbehörden ungeachtet des subjekts, listen listen listen betrug an, und verlangen verlangen, dass sie in allen fällen, in denen er Oder sie betrug begangen hat, entsprechende administrative maßnahmen und strafen verhängen.

Zweitens, eine steuerbehörde wird illegale exporte wiedersicherstellen, sofern sie einem gesetz unterliegen. Im fall wurde die steuererklärung zwar an xu yu und den Von ihm kontrollierten unternehmen zurückerstattet, aber der steuerickgeber Z ging zu einem steuernachlass, der Von ihm direkt auf das firmenkonto überwiesen wurde. Zu nach steuern ZhengGuanFa artikel über.. Exporte Oder sich, ihren ländern TuiShuiKuan, Von die ZhuiJiao ihrer gewinnen TuiShuiKuan, und ihren steuern verdoppelt werden fünfmal unter strafe ", Z für die und PianShui die die den ihre ZhuiJiao gewinnen. TuiShuiKuan.

Iii: die steuerbehörden müssen die steuerkontrollen und -steuerkontrollen im bereich der exportsteuerrückzahlungen wirksam stärken. Steuerrückzahlungen Waren ursprünglich eine vom staat umgehende maßnahme zur förderung des exportwachstums, doch sie wurden Von kriminellen als "geldquelle" betrachtet, die ungesetzlich profit abzog. In reaktion darauf verfolgt der staat genau, was gesetzesverstöße wie beispielsweise säumelei angeht, neue fragen und bewegungen beachtet und die abschreckung unterstreicht und die abschreckung.

In nationalen durch volkszählung des durchgeführt werden durch eine denken über "fünf, BingJu" arbeit strategie die durch rückvergütung bei der auf schwerpunktbereich und die rückvergütung bei der die mechanismen entsendung, die zu gegen ihren rückvergütung bei der verstöße als volkszählung der, vollen integration durch regulierung integration risiken und, Um die in den acht sektoren üblichen mechanismen zur bekämpfung steuerdelikten und -verbrechen konsequent durchzuführen, typisch enthüllte fälle weiter zu untersuchen und damit die wirksamkeit der steuerbetrug zu erhöhen sowie die außenhandel und -exporte stabil zu halten.

Der kampf gegen steuerhinterziehung ist eine lange und schwierige aufgabe. 2024, durch den aufzupassen acht des eine gegen SheShui übertretung funktioniert weiter gegeben, landesweite organisationen "schwert 2024" zu, auf der, industriezweige, gütern, mit big data der XuanAn, mit sektorübergreifende für wir brauchen jeden einzelnen mich verprügelt gewinnen rückvergütung bei der übertretung, Die panzerbrechende integration aller partien eindämmen, nichts erzwingen, nichts versprechen lassen und mit steuerprüfern die funktion übernehmen, die darauf abzielt, die sicherheit des staates, eine wirtschaftliche ordnung und soziale gerechtigkeit zu gewährleisten.